Расчет пруденциальных нормативов на примере АО «Цеснабанк» и их анализ
Выполнение пруденциальных нормативов АО «Цеснабанка». Коэффициент достаточности – К1 выполнен и на 1.01.2010 составляет 0,092 при норме 0,04.
Собственный капитал банка по состоянию на 1.01.2009 г. составляет 19 462 960 тыс. тенге и с августа 2009 г. собственный капитал имеет отрицательную величину.
Основными причинами уменьшения собственного капитала банка является рост суммы несформированных провизий и превышение текущих расходов над доходами.
Выполняется коэффициент К2. Показатель на 01.01.2009 г. составил 0,100 при норме 0,08.
Выполнение коэффициентов К1 и К2 зависит от состояния ссудного портфеля и сформированных резервов, т.е. они могут быть выполнены только в случае гашения клиентами просроченных кредитов, доля которых в общем объеме задолженности на 01.01.2009 г. по управлению составила 82,8 (объем кредитных вложений составлял 207862 тыс. тенге, из них просроченных кредитов – 172196 тыс. тенге).
С момента действия Положения о пруденциальных нормативах, т.е. с 01.01.2008 по 1.01.2010 г. данные показатели пруденциальных нормативов АО «Цеснабанком» выполнялись успешно, т. к. банк находил необходимые ему средства за счёт привлечение заемных средств, а также текущих счетов депозитов клиентов.
Коэффициент ликвидности (отношение наличных денежных средств и быстрореализуемых активов к обязательствам) по состоянию на 2009 г. был выполнен и составлял 0,29 при установленной норме 0,2. Выполнение обеспечено за счет получения прибыли на сумму 115000 тыс. тенге, которые управление направило на поддержание корсчета.
Таким образом, банк поддерживает ликвидность для того, чтобы осуществить свои обязательства, не нанося этим ущерб рентабельности.
Сумма обязательств банка из года в год уменьшается с 24 669 555 тыс. тенге по состоянию на 31.12.2008 году до 17 687 610 тыс. тенге на 31.12.2009 (на – 6 981 945 тыс. тенге), причиной чего является неуверенность населения в стабильность банковской системы.
Так средства на расчетных и текущих счетах клиентов на 31.12.2008 г. по сравнению с 31.12.2009 г. уменьшились на -6 981 945 тыс. тенге (56%), а вклады и депозиты напротив – на +7071117 тыс. тенге (3%), что свидетельствует об некотором притоке средств со счетов клиентов.
По данным АФН можно сделать вывод, что управлением с августа 2009 г. среднемесячные резервные требования выполнялись. Управление дополнительно привлекло кредитные ресурсы в сумме 115000 тыс. тенге, которые направило на поддержание корсчета. С их получением Банк обеспечил выполнение среднемесячных резервных требований по состоянию на 01.12.2009 г. [24]
Займы коммерческих банков у других кредитных учреждений являются одним из способов поддержания платежеспособности баланса коммерческого банка, обеспечения бесперебойности выполнения его обязательств является получение кредитов у других кредитных институтов. Решение о предоставлении кредита принимается на основе анализа финансового состояния коммерческого банка, перспектив погашения кредита, с учетом фактического формирования собственных ресурсов и привлечения банком средств на расчетные, текущие, депозитные и другие счета предприятий и организаций, кооперативов. Выдача ссуд осуществляется на условиях и в суммах, оговоренных в кредитном договоре, заключенном между банками. Кредитный договор содержит взаимные обязательства и ответственность сторон, срок и размер кредита, порядок выдачи и погашения ссуды, уровень процентной ставки, условия ее изменения, порядок обеспечения кредита (залог, поручительство, гарантии) и другие параметры.
Еще о комерческих банках:
Эксцедентный договор
Определяющим фактором по эксцедентному договору является так называемое “собственное удержание”, представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает ...
Сущность банковского кризис-менеджмента
Банковский кризис-менеджмент - это комплексная программа, обеспечивающая снижение последствий реализации рисков при наихудшем сценарии развития событий в условиях глубокой экономической рецессии. В отличие от риск-менеджмента, кризис-менеджмент - совершенно самостоятельная сфера банковской деятельн ...
Сущность кредита
Кредит в переводе с латинского (creditum) имеет два значения — «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит является экономической категорией и выражает экономические отношения между хозяйствующими субъектами, связанные с перераспределением временно свободных денежных средств на условиях срочности, пл ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика