Страхование как экономическая категория. Основные функции страхования
технические мероприятия по разработке условий страхования, включающие систему скидок, систему франшиз и риск-менеджмент;
организационные мероприятия по обеспечению сохранности имущества, профилактике травматизма, заболеваемости, дорожно-транспортных происшествий и т.д., которые финансируются за счет средств страховщика (например, страхование пассажиров от несчастных случаев) Проявляется предупредительная функция и после наступления страхового случая в виде обеспечения финансовой компенсации за понесенные убытки различным экономическим субъектам. Это проявляется на различных уровнях хозяйствования следующим образом:
формирование резервного фонда хозяйствующими субъектами в целях снижения последствий страховых случаев (предприятия обязаны формировать резервные фонды за счет отчисления прибыли);
фонд сомнительных долгов;
резерв на ремонт и восстановление техники;
формирование фондов за счет общегосударственных ресурсов, которые находятся в распоряжении Правительства. Это обусловлено наличием страховых рисков природного и техногенного характера в крупных масштабах и возмещением чрезвычайного ущерба;
5. сберегательная функция.
Связана со страховой защитой накопленного имущества предприятий и граждан в соответствии с достигнутым уровнем дохода. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка;
6. контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. [34, с. 147]
Для финансового контроля страховых операций ежегодно рассчитывается следующие показатели:
убыточность страховой суммы: Ус= СВ/Nс. Определяется для установления соответствия действующей нетто-ставки. Если идут большие отклонения, то это говорит о неправильном финансовом планировании;
уровень убытков – процентное отношение суммы выплат по наступившим страховым случаям на отчетную дату к полученным платежам на отчетную дату
Ув=СВ/Пстр*100%;
в личном страховании с учетом сторнирования, поэтому в личном страховании
Ув= Соб/(Пстр-Выкупная сумма- сумма, уплаченная в период выжидательного срока)
Контрольная функция проявляется также как и контрольная функция финансов в проведении ежегодных аудиторских проверок деятельности страховщика. [34, с. 156]
Современное государство широко использует категорию страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в т.ч. по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций, т.е. собственно страхования.
Еще о комерческих банках:
Границы кредита
Граница кредита - предел, допустимая форма. Норма выдачи кредита. 1) Это предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная планом.2) Это граница ресурсов кредита, т.е. сумма ресурсов, в пределах которой можно предоставлять ссуды. Границы ресурсов кредита определяются размерами ссуд фонд ...
Торгово-посредническая деятельность
В условиях стабилизации экономики предприятия стремятся диверсифицировать источники финансирования, используя возможности рынка ценных бумаг и его вексельного сегмента. Указанные процессы приводят к необходимости трансформации отношений банков с их клиентами и предложения широкого спектра посреднич ...
Понятие рынка ценных бумаг, виды ценных бумаг, участники рынка ценных бумаг
В общем виде рынок ценных бумаг можно определить как совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения ценных бумаг между его участниками. В этом смысле понятие рынка ценных бумаг не отличается и не может отличаться от определения рынка любого другого товара. Отличия появляются, в ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика