Анализ состояния экономических коэффициентов

Экономика » Антикризисное управление в кредитных организациях » Анализ состояния экономических коэффициентов

При решении вопросов межбанковского креди­тования и установления коррес­пондентских отношений пред­ставляется необходимым опре­делить общее состояние ликвид­ности и прибыльности (доходно­сти), установить специализацию и значимость видов деятельнос­ти банков. Главная цель анализа при этом - выявить квалифицированность использования имею­щихся в его распоряжении пас­сивов путем определения степе­ни сбалансированности между его прибыльностью и ликвидно­стью и некоторых других сторон финансового состояния банка. В ходе анализа выясняется опти­мальное соотношение прибыль­ности и ликвидности банка, а также то, соблюдает ли он в своих активных и пассивных опе­рациях необходимую диверсифи­кацию и рационально ли органи­зует управление портфелем.

Такой подход основан на том, что в процессе управления лик­видностью необходимо соблю­дать определенные соотношения в активах и пассивах, закрепле­ние отдельных статей пассивов за определенными статьями ак­тивов Метод группировки позво­ляет путем систематизации дан­ных баланса разобраться и сущ­ности анализируемых явлений и процессов. Критерии, степень детализации, а также прочие особенности группировок статей актива и пассива баланса опре­деляются целями проводимой аналитической работы.

Для формирования объектив­ного представления о финансо­во-экономическом состоянии банка используются два блока анализа. Первый блок обра­зован показателями качества активов и пассивов, их ликвид­ности. Второй блок включает дополнительные или детализирующие показате­ли эффективности, причины из­менения основных показателей и детализацию факторов эффек­тивности деятельности.

Группа показателей качества активов позволяет оценивать их по отношению к ресурсной базе банка. В показателях структуры пассивов отражены параметры, характеризующие, устойчивость банка, структуру обязательств, степень минимизации риска лик­видности или издержек, уровень достаточности капитала. Раздел оценки ликвидности банка отра­жает степень обеспечения наиболее устойчивых по срокам обязательств ликвидными средствами банка.

Весь указанный арсенал анали­тических средств позволяет моментально оценить зна­чимость практически каждого из основных компонентов деятель­ности банка и выяснить, какие параметры банковской деятель­ности в наибольшей степени повлияли на его прибыльность. Для более тщательного ана­лиза используются дополни­тельные показатели эффективно­сти финансовой деятельности банка и проводится детализация факторов, влияющих на эффек­тивность этой деятельности.

Анализ финансовой деятель­ности банка на основе измененного и обновленного балансового управ­ления служит для мониторинга за соблюдением и регулирова­нием портфельных ограничений, выбранных самим банком на кон­кретный плановый период.

Еще о комерческих банках:

Револьверный аккредитив
Револьверный аккредитив (revolving credit) выпускается на сумму, которая остается неизменной в течение оговоренного времени. При списании такой суммы ее полный объем восстанавливается немедленно или после получения авизо банка-эмитента о том, что предыдущее предъявление документов признано им дейст ...

Пути повышения эффективности функционирования системы краткосрочного кредитования России
Пока еще уровень развития и, как следствие, эффективности функционирования кредитной системы России невысок по сравнению с показателями ведущих стран – об этом говорит, прежде всего, низкий показатель активов банковской системы по отношению в ВВП. Кроме того, существенные изъяны наблюдаются и в ее ...

Страховое дело в Советской России
Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком – Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный ком ...

Навигация

Copyright © 2026 - All Rights Reserved - www.supremebank.ru