Ценные бумаги кредитных организаций
Депозитный и сберегательный сертификат – письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
Депозитный сертификат – свидетельство о вкладе в банк юридического лица
Сберегательный сертификат – свидетельство о вкладе физического лица.
Вкладчик денежных средств называется бенефициаром. Если в качестве вкладчика выступает юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, если физическое лицо – сберегательный.
Сертификаты могут выпускать только банки, причем:
осуществляющие банковскую деятельность не менее 1 года;
опубликовавшие годовую отчетность, подтвержденную аудитором;
соблюдающие директивные экономические нормативы;
имеющие резервный фонд не менее 15% уставного капитала.
Порядок выпуска. Отличительная особенность банковского сертификата (как это следует даже из его названия) состоит в том, что он является единственным видом ценной бумаги, выпускать которую может исключительно банк.
Условия выпуска и обращения банковских сертификатов должны быть зарегистрированы в порядке, определяемом Центральным банком РФ и федеральным органом исполнительной власти но рынку ценных бумаг.
Поскольку выпуск сберегательных сертификатов затрагивает интересы населения, постольку, в отличие от депозитных, сберегательные сертификаты могут выпускать только банки, отвечающие следующим требованиям:
занимающиеся банковской деятельностью не менее года;
опубликовавшие годовую отчетность (баланс и отчет и прибылях и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;
соблюдающие банковское законодательство и нормативные акты ЦБ РФ, в том числе его директивные экономические нормативы;
создавшие резервный фонд в размере не менее 15% о г фактически оплаченного уставного капитала
имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями ЦБ РФ.
выпуск банковских сертификатов может осуществляется как сериями, так и в разовом порядке.
Обращение. Банковские сертификаты на предъявителя передаются путем вручения, а именные — путем оформления цессии на оборотной стороне сертификата (скрепляется подписями и печатями сторон, участвующих в сделке).
Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке, а по сберегательным — как в наличном, так и в безналичном.
Банковский сертификат, в отличие от векселя и чека, не может служить средством платежа в любых расчетах.
С наступлением срока платежа по банковскому сертификату выплачивается денежная сумма, равная первоначальному вкладу и установленной сумме процентов за весь срок обращения сертификата, независимо от времени его приобретения последним владельцем.
При досрочном предъявлении любого вида сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, но последние лишь в размерах, выплачиваемых по вкладам до востребования, если по условиям сертификата не установлен их иной размер.
Реквизиты банковского сертификата:
Наименование
Причина выдачи сертификата – Внесение депозита, или сберегательного вклада
Дату внесения депозита, или сберегательного вклада
Размер депозита, или сберегательного вклада
· Безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад
· Дата востребования вкладчиком суммы по сертификату
· Ставка процента за пользования депозитом или вкладом
· Наименование и адрес банка
· Подпили обеих сторон
Характеристики банковских сертификатов:
1. Выпускаются в разовом порядке и сериями;
2. Не являются платежным средством;
3. Могут быть именными и на предъявителя;
Еще о комерческих банках:
Пути повышения уровня капитализации компаний и их конкурентоспособности для
выхода на мировой рынок страхования
Почему повышению капитализации страховой отрасли уделяют повышенное внимание и сами страховщики, и государство? Проблему можно рассмотреть с двух позиций. Во-первых, размер капитала страховой компании определяет максимальный размер страхового риска, который каждая компания может принимать на собств ...
Анализ расходов банка
Аналогично общему анализу доходов Ощадного банка осуществляется анализ уровня затрат по отдельным операциям за период, который анализируется. В отчетности Ощадного банка группирование затрат по отдельным направлениям содержат такие виды процентные затраты: - по привлеченным средствам клиентов; - по ...
Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей е ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика