Правовое регулирование российского рынка страхования
Отчетность страховщиков показывает, что многие компании пользуются сделками РЕПО - когда ничего не стоящие ценные бумаги отдаются на 2 дня взамен на деньги, которые страховщик представляет в обеспечение резервов». В настоящий момент, по нашей оценке, активы, принимаемые в покрытие собственных средств, соответствуют Требованиям на 64%. Другими словами, если бы нормативы для активов, принимаемых в покрытие собственных средств, заработали уже в 2005 году, то тогда размер собственного капитала страховщиков сократился бы в 3,5 раза (рис. 3).
При этом 36% «недоразмещенных» активов приходилось бы на долю перестраховщиков и дебиторскую задолженность.
Несмотря на ожидаемое введение новых требований к базовому размеру уставного капитала в июле 2008 г., совокупная капитализация российских страховщиков по итогам 2007 г. увеличилась всего на 6,4% и достигла 143,1 млрд руб. Однако доля компаний, имеющих уровень уставного капитала выше предписанного законодательством, все же выросла (с 56% в 2006 г. до 69% в 2007 г.). Соотношение количества страховых компаний и размера уставного капитала на период 2007-2008 гг. представлено на рис. 4. [46, с. 18]
По данным ФССН, 329 компаний из 1075, зарегистрированных на начало 2009 года, не смогут увеличить свой уставной капитал до определенного законом срока - 1 июля 2009 года. Вероятно, что к указанной дате число компаний, не увеличивших уставный капитал, не будет столь велико, так как некоторый временной лаг у страховщиков имеется.
В середине 2009-го в полной мере заработает норматив по уставному капиталу страховых компаний, а также начнут действовать требования по активам, принимаемым в обеспечение собственных средств. Они-то и создадут ряд преград даже тем компаниям, которые пока трудностей с уставным капиталом не испытывают. Таким образом, 2009 год будет решающим для процесса консолидации страхового рынка. [45, с. 104-121]
Специализация страховщиков в соответствии со ст. 6 закона «Об организации страхового дела» должна быть завершена до 1 июля 2007 г., но новые Требования к размещению страховых резервов, согласно которым, в частности, в покрытие страховых резервов принимается только доля перестраховщиков-резидентов, имеющих лицензию на перестрахование, вступили в силу с 1 июля 2006 года. Помимо этого, согласно ст. 13 закона, страховщики, имеющие лицензию на страхование жизни, не вправе принимать в перестрахование имущественные риски. [2]
Таким образом, страховщики, заинтересованные в страховании жизни, были вынуждены либо создавать отдельную дочернюю компанию именно для бизнеса по страхованию жизни, либо выводить бизнес по перестрахованию и видам страхования иным, чем страхование жизни, в приобретенные или вновь созданные для этих целей «дочки». Страховые премии дочерних компаний по страхованию жизни за 2005 год представлены в табл. 1.
Как видно из Приложения 1, в совокупности объем премий по страхованию жизни всех специализированных страховщиков с учетом показателей по страхованию жизни компании «АЮ Россия» составляет 3,3 млрд. руб. Бизнес не всех специализированных страховщиков может считаться реальным. По крайней мере, по ряду формальных показателей, он таковым не является. [46, с. 18]
Находящиеся в данный момент на рассмотрении в Правительстве РФ изменения в Налоговый Кодекс направлены, в первую очередь, на развитие долгосрочного страхования жизни. Теоретически рассмотрение этих поправок может состояться в Государственной Думе уже в 2009 году: [40, с. 236]
• предоставление социального налогового вычета по налогу на доходы физическим лицам в размере страхового взноса по полису долгосрочного страхования жизни;
• уточняются положения о налогообложении прибыли работодателей в части страховых взносов по долгосрочному страхованию жизни сотрудников;
• из состава сумм, подлежащих налогообложению единым социальным налогом, исключаются страховые взносы по долгосрочному страхованию жизни, уплачиваемые работодателями за своих сотрудников.
Премии, собранные отечественными страховыми компаниями в 2002— 2008 гг. по личным видам страхования, показаны на рис. 5.
Еще о комерческих банках:
Система обязательного
медицинского страхования в России
Согласно Закону «О медицинском страховании граждан в РФ», обязательное медицинское страхование является составной частью государственно-социального страхования и обеспечивает гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой по программе обязательного м ...
Становление современной кредитной системы в России
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по ка ...
Требования к руководителю банка
4 июля 1861 года, было Высочайше утверждено штатное расписание Государственного банка, в котором определялись должности, соответствовавшие им оклады, а также классы и разряды по должностям, мундирам и пенсиям для служащих центрального управления банка. В Государственный банк, его конторы и отделени ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика