Правовое регулирование российского рынка страхования
Отчетность страховщиков показывает, что многие компании пользуются сделками РЕПО - когда ничего не стоящие ценные бумаги отдаются на 2 дня взамен на деньги, которые страховщик представляет в обеспечение резервов». В настоящий момент, по нашей оценке, активы, принимаемые в покрытие собственных средств, соответствуют Требованиям на 64%. Другими словами, если бы нормативы для активов, принимаемых в покрытие собственных средств, заработали уже в 2005 году, то тогда размер собственного капитала страховщиков сократился бы в 3,5 раза (рис. 3).
При этом 36% «недоразмещенных» активов приходилось бы на долю перестраховщиков и дебиторскую задолженность.
Несмотря на ожидаемое введение новых требований к базовому размеру уставного капитала в июле 2008 г., совокупная капитализация российских страховщиков по итогам 2007 г. увеличилась всего на 6,4% и достигла 143,1 млрд руб. Однако доля компаний, имеющих уровень уставного капитала выше предписанного законодательством, все же выросла (с 56% в 2006 г. до 69% в 2007 г.). Соотношение количества страховых компаний и размера уставного капитала на период 2007-2008 гг. представлено на рис. 4. [46, с. 18]
По данным ФССН, 329 компаний из 1075, зарегистрированных на начало 2009 года, не смогут увеличить свой уставной капитал до определенного законом срока - 1 июля 2009 года. Вероятно, что к указанной дате число компаний, не увеличивших уставный капитал, не будет столь велико, так как некоторый временной лаг у страховщиков имеется.
В середине 2009-го в полной мере заработает норматив по уставному капиталу страховых компаний, а также начнут действовать требования по активам, принимаемым в обеспечение собственных средств. Они-то и создадут ряд преград даже тем компаниям, которые пока трудностей с уставным капиталом не испытывают. Таким образом, 2009 год будет решающим для процесса консолидации страхового рынка. [45, с. 104-121]
Специализация страховщиков в соответствии со ст. 6 закона «Об организации страхового дела» должна быть завершена до 1 июля 2007 г., но новые Требования к размещению страховых резервов, согласно которым, в частности, в покрытие страховых резервов принимается только доля перестраховщиков-резидентов, имеющих лицензию на перестрахование, вступили в силу с 1 июля 2006 года. Помимо этого, согласно ст. 13 закона, страховщики, имеющие лицензию на страхование жизни, не вправе принимать в перестрахование имущественные риски. [2]
Таким образом, страховщики, заинтересованные в страховании жизни, были вынуждены либо создавать отдельную дочернюю компанию именно для бизнеса по страхованию жизни, либо выводить бизнес по перестрахованию и видам страхования иным, чем страхование жизни, в приобретенные или вновь созданные для этих целей «дочки». Страховые премии дочерних компаний по страхованию жизни за 2005 год представлены в табл. 1.
Как видно из Приложения 1, в совокупности объем премий по страхованию жизни всех специализированных страховщиков с учетом показателей по страхованию жизни компании «АЮ Россия» составляет 3,3 млрд. руб. Бизнес не всех специализированных страховщиков может считаться реальным. По крайней мере, по ряду формальных показателей, он таковым не является. [46, с. 18]
Находящиеся в данный момент на рассмотрении в Правительстве РФ изменения в Налоговый Кодекс направлены, в первую очередь, на развитие долгосрочного страхования жизни. Теоретически рассмотрение этих поправок может состояться в Государственной Думе уже в 2009 году: [40, с. 236]
• предоставление социального налогового вычета по налогу на доходы физическим лицам в размере страхового взноса по полису долгосрочного страхования жизни;
• уточняются положения о налогообложении прибыли работодателей в части страховых взносов по долгосрочному страхованию жизни сотрудников;
• из состава сумм, подлежащих налогообложению единым социальным налогом, исключаются страховые взносы по долгосрочному страхованию жизни, уплачиваемые работодателями за своих сотрудников.
Премии, собранные отечественными страховыми компаниями в 2002— 2008 гг. по личным видам страхования, показаны на рис. 5.
Еще о комерческих банках:
Новые виды банковских услуг, оказываемых
с использованием современных информационных технологий
Банки всегда использовали последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций. Однако просто автоматизировать ручную технологию работы теперь недостаточно. Победителями в конкурентной борьбе будут те банки, которые полностью перестроят свою деятельност ...
Оценка влияния факторов внешней среды на деятельность депозитария
Как уже отмечалось выше, депозитарная система Республики Беларусь сформирована в виде двухуровневой. Депозитарий ООО «БММ - Траст» является одним из депозитариев второго уровня этой системы. Прежде всего, нужно отметить, что депозитарная деятельность, отличающаяся значительной сложностью и требующа ...
Понятие
ипотеки и история ее возникновения
Ипотека - это одна из форм залога, при которой закладываемое недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества. Термин "ипотека" впервые поя ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика