Нормативы банковской деятельности в Узбекистане
В положении ЦБ №421 «О требованиях к управлению ликвидностью коммерческого банка» подчеркивается, что необходимость поддержания достаточной ликвидности должна уравновешивать стремление к получению прибыли и банк никогда не должен поступаться адекватной ликвидностью в пользу прибыльности. Центральным банком РУз установлены следующие требования по обеспечению эффективного управления ликвидностью:
наличие политики управления;
координация между различными подразделениями банка;
создание структурного подразделения осуществляющего мониторинг ликвидной позиции банка;
информационная система для формирования базы данных и анализа состояния активов и пассивов банка;
наличие эффективной стратегии управления ликвидностью;
использование инструментов управления ликвидностью.
Перечисленные обязательные требования к созданию комплексной системы управления ликвидностью в банках позволили установить обязательный норматив текущей ликвидности, который определяется по формуле:
,
где Атек - текущие активы (все ликвидные активы и вложения банка сроком погашения до 30 дней и ранее, исключая пролонгированные хотя бы один раз и/или выданные в погашение ранее выданных ссуд, а также просроченные кредиты),
а ОдВ - сумма обязательств до востребования и сроком исполнения до 30 дней. Данный показатель должен составлять не менее 30 %.
Показатели ликвидности в банковском секторе РУз представлены в следующей диаграмме.
Диаграмма 2
Объем клиентских депозитов и коэффициент ликвидности банковского сектора Узбекистана[8]
Кроме того, для анализа ликвидности банки должны использовать коэффициенты ликвидности. Однако, сами по себе они не могут содержать точную информацию относительно адекватности ликвидности и должны рассматриваться только как часть общей оценки. Ниже приводятся примеры коэффициентов ликвидности:
,
где ЛА - ликвидные активы (излишки резервов, свободно конвертируемая валюта, ГКО, корреспондентские счета в других банках),
А - всего активов;
,
где НО - непостоянные обязательства (Крупные депозиты/займы из определенных источников);
.
Все вышеприведенные показатели отражают сходную информацию - снижение трендов (графиков) этих показателей означает, что банк стал в большей степени полагаться на непостоянные источники ресурсов или снижение доли высоколиквидных активов в портфеле банка.
Руководство банка может разрабатывать и использовать собственный набор показателей ликвидности, за исключением показателя текущей ликвидности. Эти показатели должны носить содержательный характер и всегда оцениваться с учетом других данных, характеризующих финансовое состояние банка.
Например,
,
где К – кредиты, а Д – депозиты. Депозиты, в особенности мелких вкладчиков, обычно очень устойчивый источник ресурсов. Очень высокий (более 80%) и/или рост показателя обозначает уверенность в менее стабильные источники ресурсов (краткосрочные займы на межбанковском рынке), которые могут покинуть банк при первых признаках проблем.
,
где Зцб - заложенные ценные бумаги, а ЦБ - всего ценных бумаг. Этот показатель указывает долю заложенных ценных бумаг и поэтому не доступных для покрытия экстренных потребностей в ликвидности.
Помимо этого Центральным банком Узбекистана установлен порядок классификации качества активов, формирования и использования резервов, создаваемых банками для покрытия возможных потерь по ним. Банки должны создавать специальные резервы для покрытия возможных убытков по кредитам и лизингу в соответствии с определенной классификацией (таблица 3).
Также могут создаваться общие резервы с целью покрытия возможных убытков от деятельности бака в целом или по какому-либо виду деятельности отдельно (кредитование, инвестиции и другие), но не убытков по отдельным конкретным операциям. Примером могут служить резервы против убытков по «хорошим» кредитам или резерв на девальвацию национальной валюты.
Еще о комерческих банках:
Структура и функции Федеральной Службы по финансовому рынку и Регионального
отделения в ЦФО
Рис. 2. Структура ФКЦБ О региональном отделении в ЦФО Общие положения Региональное отделение ФСФР России в Центральном федеральном округе (РО ФСФР России в ЦФО) является территориальным органом исполнительной власти Федеральной службы по финансовым рынкам. Отделение образовано в соответствии со ста ...
Организационная структура ОАО «Россельхозбанк»
Банк имеет определенный аппарат управления. На его структуру оказывает влияние, прежде всего, характер банковской деятельности. Поскольку банк является предприятием, то построение аппарата его управления, с одной стороны, содержит некоторые черты, характерные для всех предприятий, занятых производс ...
Структурные соотношения активов и обязательств страховщика
Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деят ...
Навигация
- Главная
- Коммерческие банки
- Банковские кризисы
- Операции с ценными бумагами
- Операции банков с векселями
- Зарождение института страхования
- Роль и границы кредита
- Экономика